公告编号：2025-027

证券代码：

836008 证券简称：摩诘创新 主办券商：东北证券

北京摩诘创新科技股份有限公司信息披露事务管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

一、

审议及表决情况

本制度于

2025 年 12 月 26 日经公司第四届董事会第十六次会议审议通过，

表决结果：同意

5 票；反对 0 票；弃权 0 票。本制度无需提交股东会审议。

二、

分章节列示制度的主要内容

第一章 总 则

第一条

为规范北京摩诘创新科技股份有限公司（以下简称“公

司”）信息披露工作，维护公司形象和股东权益，根据《非上市公众

公司监督管理办法》、《非上市公众公司信息披露管理办法》、全国

中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统

公司”）颁布的《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》

等相关规则和《北京摩诘创新科技股份有限公司章程》

（以下简称“《公

司章程》”）等规定，制定本制度。

第二条

本制度所指信息披露是指公司在全国股份转让系统公司

指定的报刊和网站披露的定期报告和临时报告。

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第三条 信息披露的基本原则是：及时、真实、准确、完整，不

存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第四条 公司信息披露义务人为公司控股股东、董事、监事、高

级管理人员等。信息披露义务人应当真实、准确、完整、公平、及时

地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。信息披露

义务人应当同时向所有投资者公开披露信息。

第五条

公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履

行职责，保证披露信息的真实、准确、完整。

第二章 披露信息内容、范围和标准

第一节 定期报告

第六条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告。年

度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所

审计。

第七条

公司应当在每个会计年度结束之日起4个月内编制并披

露年度报告，在每个会计年度的上半年结束之日起

2个月内编制并披

露中期报告；披露季度报告的，公司应当在每个会计年度前

3个月、9

个月结束后的

1个月内编制并披露季度报告。第一季度报告的披露时

间不得早于上一年的年度报告。

第八条 定期报告应当记载以下内容：

（一）重要提示、目录和释义；

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（二）公司简介；

（三）会计数据和财务指标摘要；

（四）管理层讨论与分析；

（五）重要事项；

（六）股本变动及股东情况；

（七）董事、监事、高级管理人员及核心员工情况；

（八）公司治理及内部控制；

（九）财务报告；

（十）全国股份转让系统公司规定的其他事项。

第九条 公司应当及时披露按照全国股份转让系统公司治理相关

规则须经董事会审议的关联交易事项。公司应当在董事会、股东会决

议公告中披露关联交易的表决情况及表决权回避制度的执行情况。

对于每年与关联方发生的日常性关联交易，挂牌公司可以按类别

合理预计日常关联交易年度金额，履行相应审议程序并披露。对于预

计范围内的关联交易，公司应当在年度报告和中期报告中予以分类，

列表披露执行情况并说明交易的公允性。

如果在实际执行中预计关联交易金额超过本年度关联交易预计

总金额的，公司应当就超出金额所涉及事项依据《公司章程》及相关

制度履行相应审议程序并披露。

公司与关联方的交易，按照全国股份转让系统公司治理相关规则

免予关联交易审议的，可以免予按照关联交易披露。

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第十条 公司与关联方进行下列交易，可以免予按照关联交易的

方式进行审议和披露：

（一）一方以现金认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业

债券、可转换公司债券或者其他证券品种；

（二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债

券或企业债券、可转换公司债券或者其他证券品种；

（三）一方依据另一方股东会决议领取股息、红利或者报酬；

（四）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是招标或者拍卖难

以形成公允价格的除外；

（五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债

务减免、接受担保和资助等；

（六）关联交易定价为国家规定的；

（七）关联方向公司提供资金，利率水平不高于中国人民银行规

定的同期贷款基准利率，且公司对该项财务资助无相应担保的；

（八）公司按与非关联方同等交易条件，向董事、监事、高级管

理人员提供产品和服务的；

（九）中国证监会、全国股份转让系统公司认定的其他交易。

第十一条 公司应当与全国股份转让系统公司约定定期报告的披

露时间，并按照全国股份转让系统公司安排的时间披露定期报告。因

故需要变更披露时间的，应当告知主办券商并根据全国股份转让系统

公司相关规定办理。

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第十二条 公司董事会应当确保公司定期报告按时披露。董事会

因故无法对定期报告形成决议的，应当以董事会公告的方式披露，说

明具体原因和存在的风险。公司不得以董事、高级管理人员对定期报

告内容有异议为由不按时披露。

公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告。

第十三条 公司应当在定期报告披露前及时向主办券商送达下列

文件：

（一）定期报告全文、摘要（如有）；

（二）审计报告（如适用）；

（三）董事会、监事会决议及其公告文稿；

（四）公司董事、监事、高级管理人员的书面确认意见及监事会

的书面审核意见；

（五）按照全国股份转让系统公司要求制作的定期报告和财务数

据的电子文件；

（六）主办券商及全国股份转让系统公司要求的其他文件。

第十四条 公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，

公司在向主办券商送达定期报告的同时应当提交下列文件，并于定期

报告同时披露：

（一）董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，审议此

专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料；

（二）监事会对董事会有关说明的意见和相关决议；

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（三）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明；

（四）主办券商及全国股份转让系统公司要求的其他文件。

公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意

见，监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是

否符合法律法规、中国证监会、全国股份转让系统公司的规定和公司

章程，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。

董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整

性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，公司应当在

定期报告中披露相关情况。公司不予披露的，董事、监事和高级管理

人员可以直接申请披露。

第十五条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且

公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露业绩

快报。业绩快报中的财务数据包括但不限于营业收入、净利润、总资

产、净资产以及净资产收益率。

公司业绩快报中的财务数据与实际数据差异幅度达到

20%以上

的，应当及时披露修正公告，并在修正公告中向投资者致歉、说明差

异的原因。

第二节 临时报告

第十六条 发生可能对本公司证券及其衍生品种交易价格产生较

大影响、投资者决策产生较大影响的重大事件，公司应当及时披露临

时报告。

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第十七条

公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列

任一时点后及时履行首次披露义务：

（一）董事会或者监事会作出决议时；

（二）签署意向书或者协议（无论是否附加条件或者期限）时；

（三）公司（含任一董事、监事或者高级管理人员）知悉或者理

应知悉重大事件发生时。

第十八条

公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可

能会损害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承

诺保密的，公司可以暂不披露，但最迟应当在该重大事项形成最终决

议、签署最终协议、交易确定能够达成时对外披露。

相关信息确实难以保密、已经泄露或者出现市场传闻，导致公司

股票及其他证券品种交易价格发生大幅波动的，公司应当立即披露相

关筹划和进展情况。

第十九条 公司出现下列重大风险情形之一的，应当自事实发生

之日起及时披露：

（一）停产、主要业务陷入停顿；

（二）发生重大债务违约；

（三）发生重大亏损或重大损失；

（四）主要资产被查封、扣押、冻结，主要银行账号被冻结；

（五）公司董事会无法正常召开会议并形成董事会决议；

（六）董事长或者经理无法履行职责，控股股东、实际控制人无

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法取得联系；

（七）公司其他可能导致丧失持续经营能力的风险。

第二十条 公司出现以下情形之一的，应当自事实发生或董事会

决议之日起及时披露：

（一）变更公司名称、证券简称、公司章程、注册资本、注册地

址、主要办公地址等，其中公司章程发生变更的，还应在股东会审议

通过后披露新的公司章程；

（二）经营方针和经营范围发生重大变化；

（三）公司控股股东、实际控制人及其一致行动人，或第一大股

东发生变更；

（四）公司控股股东、实际控制人及其控制的企业占用公司资金；

（五）公司实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者

相似业务的情况发生较大变化；

（六）法院裁定禁止控股股东、实际控制人转让其所持公司股份；

（七）公司董事、监事、高级管理人员发生变动；

（八）公司减资、合并、分立、解散及申请破产，或者依法进入

破产程序、被责令关闭；

（九）订立重要合同、获得大额政府补贴等额外收益，可能对公

司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；

（十）公司提供担保，被担保人于债务到期后

15个交易日内未履

行偿债义务，或者被担保人出现破产、清算或其他严重影响其偿债能

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力的情形；

（十一）营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过

该资产的

30%；

（十二）公司发生重大债务；

（十三）公司变更会计政策、会计估计（法律法规或者国家统一

会计制度要求的除外），变更会计师事务所；

（十四）公司或其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管

理人员被纳入失信联合惩戒对象；

（十五）公司取得或丧失重要生产资质、许可、特许经营权，或

生产经营的外部条件、行业政策发生重大变化；

（十六）公司涉嫌违法违规被中国证监会及其派出机构或其他有

权机关调查，被移送司法机关或追究刑事责任，受到对公司生产经营

有重大影响的行政处罚，或者被中国证监会及其派出机构采取行政监

管措施或行政处罚；

（十七）公司董事、监事、高级管理人员、控股股东或实际控制

人涉嫌违法违规被中国证监会及其派出机构或其他有权机关调查、采

取留置、强制措施或者追究重大刑事责任，被中国证监会及其派出机

构处以证券市场禁入、认定为不适当人员等监管措施，受到对公司生

产经营有重大影响的行政处罚；

（十八）因已披露的信息存在差错、虚假记载或者未按规定披露，

被有关机构责令改正或者经董事会决定进行更正；

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（十九）法律法规规定的，或者中国证监会、全国股份转让系统

公司认定的其他情形。

公司发生违规对外担保，或者资金、资产被控股股东、实际控制

人及其控制的企业占用的，应当披露相关事项的整改进度情况。

第二十一条 公司发生的交易（除提供担保外）达到下列标准之

一的，应当及时披露：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰

高为准）或成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资产的

20%以

上；

（二）交易涉及的资产净额或成交金额占公司最近一个会计年度

经审计净资产绝对值的

20%以上，且超过300万元。

除以上规定外，就《公司章程》另有规定的，按照《公司章程》

的规定执行。本条所述交易事项的计算或审议标准适用全国股转公司

治理相关规则。

第二十二条 公司拟对外提供任何担保的，均应事先按照《全国

中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》及《公司章程》的规定提

交公司董事会或股东会审议，并及时披露相关公告。

第二十三条 公司因公开发行股票提交辅导备案申请时，应及时

披露相关公告及后续进展。公司董事会就股票发行、拟在境内外其他

证券交易场所上市、或者发行其他证券品种作出决议，应当自董事会

决议之日起及时披露相关公告。

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第二十四条 公司应当及时披露下列重大诉讼、仲裁：

（一）涉案金额超过

200万元，且占公司最近一期经审计净资产

绝对值

10%以上；

（二）涉及挂牌公司股东会、董事会决议被申请撤销、确认不成

立或者宣告无效的诉讼。

未达到上述标准或没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，董事会

认为可能对公司股票及其他证券品种转让价格产生较大影响的诉讼、

仲裁。

第二十五条 公司应当在董事会审议通过利润分配或资本公积转

增股本方案后，及时披露方案具体内容，并于实施方案的股权登记日

前披露方案实施公告。

第二十六条 公司任一股东所持公司

5%以上的股份被质押、冻

结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权的，应当及时

通知公司并予以披露。

第二十七条 公司履行首次披露义务时，应当按照本制度及相关

规定披露重大事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果等。编

制公告时相关事实尚未发生的，公司应当客观公告既有事实，待相关

事实发生后，再按照相关要求披露重大事件的进展情况。

公司已披露的重大事件出现可能对公司股票及其他证券品种交

易价格或投资者决策产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露

进展或者变化情况，包括协议执行发生重大变化、被有关部门批准或

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否决、无法交付过户等。

第二十八条 公司控股子公司发生本制度第十六条规定的重大事

件，视同公司的重大事件，公司应当履行信息披露义务。

公司参股公司发生本制度第十六条规定的重大事件，可能对公司

股票及其他证券品种交易价格或投资者决策产生较大影响的，公司应

当参照本制度履行信息披露义务。

第二十九条 限售股份在解除转让限制前，公司应当按照全国股

份转让系统公司有关规定披露相关公告或履行相关手续。

第三十条 直接或间接持有公司

5%以上股份的股东，所持股份占

公司总股本的比例每达到

5%的整数倍时，投资者应当按规定及时告

知公司，并配合公司履行信息披露义务。公司应当及时披露股东持股

情况变动公告。

公司投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到《非上市公众公

司收购管理办法》规定标准的，应当按照规定履行权益变动或控制权

变动的披露义务。投资者及其一致行动人已披露权益变动报告书的，

挂牌公司可以简化披露持股变动情况。

第三十一条 公司和相关信息披露义务人披露承诺事项的，应当

严格遵守其披露的承诺事项。

公司应当及时披露承诺事项的履行进展情况。公司未履行承诺

的，应当及时披露原因及相关当事人可能承担的法律责任；相关信息

披露义务人未履行承诺的，公司应当主动询问，并及时披露原因，以

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及董事会拟采取的措施。

第三十二条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股

份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，

信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。

第三十三条 公司应当关注公司股票及其他证券衍生品种的异常

交易情况及媒体关于本公司的报道。公共媒体传播的消息可能或者已

经对公司股票及其他证券品种交易价格或投资者决策产生较大影响

的，公司应当及时了解情况，向主办券商提供有助于甄别的相关资料，

并发布澄清公告。

第三十四条 全国股转公司对公司股票实行风险警示或作出股票

终止挂牌决定后，公司应当及时披露。

第三十五条 股票交易出现异常波动的，公司应当及时了解造成

交易异常波动的影响因素，并于次一交易日开盘前披露异常波动公

告。

第三章 信息的传递、审核、披露流程

第三十六条 董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事

宜。除监事会公告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。

董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司

未披露信息。

第三十七条 信息披露应遵循下列原则：

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（一）公司各职能部门、子公司在获悉相关信息或筹备此类工作

的同时，以书面形式报董事会审核，重大事件应即时报告。

（二）公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调

研等形式就公司的经营情况、财务情况及其他事件与任何机构和个人

进行沟通的，不得提供内幕信息。公司及其他信息披露义务人不得以

新闻发布或者答记者问等形式代替信息披露或泄露未公开重大信息。

（三）对媒体已报道的信息，董事会秘书应主动求证报道的真实

情况。

第三十八条 定期报告的编制、审议、披露程序：

（一）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作，公司各部门及

时、准确、完整地提供相关资料，并经相应责任人和部门领导审核签

字后，报送董事会审议；

（二）董事、监事、高级管理人员签署书面确认意见；

（三）监事会审核董事会编制的定期报告并发表书面审核意见。

第三十九条 重大事件的报告、传递、审核、披露程序的报告及

材料情况和交接日期、时间等内容签字认可。

（一）董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按

照公司规定立即履行报告义务；

（二）董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董

事会秘书组织临时报告的披露工作。

第四十条 公司履行首次披露义务时，应当按照全国股份转让系

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统公司制定的临时公告格式指引予以披露。在编制公告时若相关事实

尚未发生的，公司应当客观公告既有事实，待相关事实发生后，应当

按照相关格式指引的要求披露事项进展或变化情况。

第四章 信息披露管理部门及其职责

第四十一条 公司董事会为公司信息披露工作的负责机构，董事

会秘书为公司信息披露工作的负责人。信息披露工作负责人离职无人

接替或因故不能履行职责时，公司应当指定一名董事或者高级管理人

员代行信息披露事务负责人职责，并在三个月内确定信息披露事务负

责人人选。公司指定代行人员之前，由董事长代行信息披露事务负责

人职责。

第四十二条 董事会应及时向全国股份转让系统公司报备以下事

项：

（一）信息披露事务负责人的任职及职业经历，发生变更时亦同；

（二）董事、监事及高级管理人员的任职、职业经历及持其有公

司股票情况；有新任董事、监事及高级管理人员或上述报备事项发生

变化的，公司应当自相关决议通过之日起

2个交易日内将最新资料向

全国股份转让系统公司报备；

（三）董事、监事在股东会或职工大会通过其任命后

5个交易日

内签署《董事、监事、高级管理人员声明及承诺书》并向全国股份转

让系统公司报备；高级管理人员在董事会通过其任命后

5个交易日内

签署《高级管理人员声明及承诺》并向全国股份转让系统公司报备。

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第四十三条 公司应向主办券商报备以下文件：

（一）董事会会议决议（包括所有提案均被否决的董事会决议）；

（二）监事会会议决议（包括所有提案均被否决的监事会决议）。

第四十四条 公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、

准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露

内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已

经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所

需要的资料。

未经董事会决议或董事长授权，董事个人不得代表公司或董事会

向股东和媒体发布、披露公司未经公开披露过的信息。

第四十五条 监事会需要通过媒体对外披露信息时，须将拟披露

的监事会决议及说明披露事项的相关附件，交由董事会秘书办理具体

的披露事务。

监事会全体成员必须保证所提供披露的文件材料的内容真实、准

确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并对信息披露内

容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

第四十六条 监事会以及监事个人不得代表公司向股东和媒体发

布和披露非监事会职权范围内公司未经公开披露的信息。

监事会对涉及检查公司的财务，对董事、总经理和其他高级管理

人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行对外披露

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时，应提前

15天以书面文件形式通知董事会。

当监事会向股东会或国家有关主管机关报告董事、总经理和其他

高级管理人员损害公司利益的行为时，应及时通知董事会，并提供相

关资料。

第四十七条 公司各部门负责人有责任和义务答复董事会关于涉

及公司定期报告、临时报告及公司其他情况的询问，以及董事会代表

股东、证券监管机构作出的质询，提供有关资料，并承担相应责任。

第四十八条 董事会秘书的责任：

（一）董事会秘书为公司与中国证监会和全国股份转让系统公司

的指定联络人，负责准备和递交中国证监会和全国股份转让系统公司

要求的文件，组织完成证券监管机构布置的任务。

（二）负责公司信息的保密工作，制订保密措施。内幕信息泄露

时，及时采取补救措施加以解释和澄清，并报告中国证监会和全国股

份转让系统公司。

（三）董事会秘书作为信息披露事务负责人，负责组织和协调公

司信息披露事务，汇集公司应予披露信息并报告董事会，持续关注媒

体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。信息披露事务包括建立

信息披露的制度、负责投资者关系、接待来访、回答咨询、联系股东、

董事，向投资者提供公司公开披露过的资料，保证公司信息披露的及

时性、合法性、真实性和完整性。

（四）董事会秘书有权参加股东会会议、董事会会议、监事会会

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议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅

涉及信息披露事宜的所有文件。

第五章 未公开信息的保密措施

第四十九条 公司董事、监事、高级管理人员以及其他因工作关

系接触到公司应披露信息的相关工作人员，在信息未正式公开披露前

负有保密义务。

第五十条 在公司信息未正式披露前，公司各部门、子公司对拟

披露信息均负有保密义务，不得在公司内外网站、报纸、广播等媒介

公开相关信息，不得向无关第三方泄漏。

第五十一条 公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披露前，

将信息知情者控制在最小范围内。凡公司应披露信息中涉及公司商业

秘密或其他重要不便于公开的信息等，董事会秘书应及时向董事会反

映后，向全国股份转让系统公司申请豁免相关信息披露义务。

第五十二条 当董事会得知尚未披露的信息难以保密或已经泄

露，或者公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该

信息予以披露。

第六章 责任追究

第五十三条 因相关责任人的失职，导致信息披露违规，给公司

造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、减

薪直至解除其职务等处分，给公司造成实际损失的，公司应当追究相

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关责任人员的法律责任。

第七章 附 则

第五十四条 本制度未尽事宜或与日后颁布的国家法律、行政法

规、其他规范性文件和《公司章程》有冲突的，依照国家法律、行政

法规、其他规范性文件和《公司章程》的有关规定为准。

第五十五条 本制度所称“以上”含本数；“超过”不含本数。

第五十六条 本制度由公司董事会负责解释。

第五十七条 本制度经公司董事会审议通过后实施。

北京摩诘创新科技股份有限公司

董事会

2025 年 12 月 29 日