公告编号：2025-062

证券代码：870818 证券简称：莱斯达 主办券商：申万宏源承销

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北京莱斯达电子科技股份有限公司对外担保管理办法

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

一、 审议及表决情况

公司于

2025 年 12 月 09 日召开了第四届董事会第三次会议，审议通过《关

于修订需提交股东会审议的公司治理相关制度的议案》

，议案表决结果：同意

5

票；反对

0 票；弃权 0 票。本议案尚需提交 2025 年第六次临时股东会审议

二、 分章节列示制度的主要内容

北京莱斯达电子科技股份有限公司

对外担保管理办法

第一章 总则

第一条 为规范公司对外担保行为，防范担保风险，维护公司、股东及债权

人的合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》

、全国中小企业股份转让系统相

关业务规则及其他法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规

定，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条 本办法所称对外担保，是指公司为他人提供的保证、抵押、质押及

其他具有担保性质的事项，包括但不限于借款担保、票据承兑担保、贸易融资担

保等。公司对控股子公司、实际控制子公司的担保，以及控股子公司、实际控制

子公司的对外担保，视同公司自身担保行为，适用本办法。

第三条 公司对外担保遵循合法合规、审慎稳健、风险可控的原则，严格按

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照本办法规定的权限和程序执行。任何单位和个人不得强令公司为他人提供担

保，公司对强令担保的行为有权拒绝。

第四条 本办法适用于公司及公司控股子公司、实际控制子公司的所有对外

担保活动。公司全资子公司、控股子公司应在其内部决策程序完成后，及时向公

司履行信息披露及报备义务（如适用）

。

第五条 公司对外提供担保时，应要求被担保方提供反担保或其他有效风险

防范措施。反担保的提供方应具备实际承担能力，反担保财产需合法合规、可流

通转让。为股东、实际控制人及其关联人提供担保的，该类主体必须提供反担保。

第二章 担保对象与条件

第六条 公司对外担保的对象仅限于依法设立并有效存续的企业法人或其他

合法主体，不得为自然人提供担保。优先为具有业务合作关系、偿债能力稳定的

主体提供担保，严禁为已进入重组、托管、兼并或破产清算程序的主体提供担保。

第七条 被担保方应满足以下条件：

1、经营状况良好，财务结构合理，具有稳定的现金流和偿债能力；

2、资信状况良好，无重大违约记录或不良信用记录；

3、不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚等可能影响偿债能力的情形；

4、提供的财务资料真实、完整、有效，符合信息披露相关要求（如适用）

；

5、属于子公司的，公司应对其具有实际控制能力。

第八条 存在下列情形之一的，公司不得提供担保：

1、担保项目违反国家法律法规、政策规定或股转系统业务规则的；

2、被担保方财务状况恶化、资不抵债或面临重大经营风险的；

3、被担保方管理混乱、无明确还款计划或还款资金来源的；

4、被担保方与第三方存在重大经济纠纷，可能承担大额赔偿责任的；

5、未按要求提供反担保或有效风险防范措施的；

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6、其他公司认为不宜提供担保的情形。

第三章 决策权限与程序

第九条 公司对外担保的决策机构为董事会和股东会，相关决策权限不得超

越《公司章程》及本办法规定。所有对外担保事项均需经董事会或股东会审议通

过后，方可实施。

第十条 除本办法第十一条规定需提交股东会审议的情形外，其他对外担保

事项由董事会审议决定。董事会审议对外担保议案时，须经出席董事会会议的三

分之二以上董事表决通过方可生效。

第十一条 具有下列情形之一的对外担保，必须经董事会审议通过后，再提

交股东会审批：

1、单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10% 的担保；

2、公司及其控股子公司对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产 50%

后提供的任何担保；

3、公司及其控股子公司对外担保总额，超过公司最近一期经审计总资产 30%

后提供的任何担保；

4、连续十二个月内担保金额累计超过公司最近一期经审计总资产 30% 的担

保；

5、为资产负债率超过 70% 的担保对象提供的担保；

6、为股东、实际控制人及其关联人提供的担保；

7、全国中小企业股份转让系统或《公司章程》规定的其他需股东会审批的

情形。

第十二条 股东会表决规则：

1、股东会审议本办法第十一条第 4 项担保事项时，须经出席会议的股东所

持表决权的三分之二以上通过；

2、股东会审议为股东、实际控制人及其关联人提供担保的议案时，该股东

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或受实际控制人支配的股东应回避表决，由出席会议的其他股东所持表决权的半

数以上通过；

3、公司为全资子公司提供担保，或为控股子公司提供担保且其他股东按权

益比例提供同等担保的，可根据《公司章程》规定豁免部分股东会审议程序（符

合第十一条第 1-4 项情形的除外）

。

第十三条 担保申请经公司相关部门审查评估后，报经理层审议，再由董事

会秘书提交董事会审议；需股东会审批的，经董事会审议通过后按规定提交股东

会。董事会审议前，应充分调查被担保方资信状况，必要时可聘请外部专业机构

进行风险评估。

第四章 担保申请与审查

第十四条 担保申请人应向公司提交书面申请及以下资料：

1、担保申请书，明确担保方式、担保金额、担保期限、借款用途等核心信

息；

2、企业基本资料，包括营业执照、公司章程、法定代表人身份证明等；

3、最近一期审计报告及当期财务报表，注明资产负债率、现金流状况等关

键指标；

4、主合同及与主合同相关的协议、文件；

5、还款计划、资金来源说明及偿债能力分析报告；

6、反担保方案及反担保提供方的资质证明、财产权属证明；

7、无重大诉讼、仲裁或行政处罚的书面说明；

8、公司要求提供的其他补充资料。

第十五条 内部审查流程：

1、财务部门负责对申请人的财务状况、偿债能力进行审查，出具财务分析

意见；

2、法务部门负责对主合同、担保合同、反担保合同的合法性、合规性进行

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审核，出具法律意见；

3、风险管理部门（或指定部门）负责综合评估担保风险，形成风险评估报

告；

4、经理层对审查结果进行汇总审议，提出初步审核意见后报董事会。

第十六条 担保合同的条款应明确、具体，符合法律规定及股转系统要求，

至少包含以下内容：

1、被担保的主债权种类、数额；

2、债务人履行债务的期限；

3、担保方式、担保范围及担保期限；

4、双方的权利义务及违约责任；

5、被担保方定期提供财务报告及担保事项进展情况的约定；

6、其他必要的法律条款。

第五章 担保执行与风险管理

第十七条 对外担保事项经董事会或股东会审议通过后，由董事长或其授权

人士代表公司签署担保合同。未经审批程序，任何部门或个人不得擅自签署担保

合同。

第十八条 公司指定专人负责对外担保的日常管理，履行以下职责：

1、建立担保台账，详细记录担保对象、金额、期限、担保方式、反担保情

况等信息；

2、定期向被担保方收集财务报表及经营情况报告，跟踪债务履行进度；

3、发现被担保方出现财务状况恶化、违约等风险迹象时，及时预警并提出

应对措施；

4、妥善保管担保合同、反担保文件及相关资料，确保档案完整。

第十九条 当被担保方未能按期履行债务，债权人要求公司承担担保责任时，

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公司应立即启动风险处置程序：

1、核实债务违约情况，及时与债权人、被担保方沟通协商；

2、行使反担保权利，向反担保提供方追偿；

3、必要时采取法律手段维护公司合法权益，并按规定履行信息披露义务（如

适用）

。

第二十条 被担保方要求变更担保事项（包括金额、期限、方式等）的，公

司应重新履行审查、评估及决策程序。担保期限届满或债务履行完毕后，及时办

理担保终止手续，解除担保责任，并更新担保台账。

第六章 信息披露与报备（如适用）

第二十一条 涉及股转系统信息披露义务的，公司应在担保事项决策通过后，

按规定时限披露相关公告，包括担保议案、决策文件、被担保方基本情况等信息。

第二十二条 公司控股子公司为合并报表范围内主体提供担保的，在其履行

内部决策程序后，公司应及时报备相关材料；为合并报表范围外主体提供担保的，

视同公司自身担保，按本办法规定履行决策及披露程序。

第七章 责任追究

第二十三条 对违反本办法规定，未经审批擅自提供担保、隐瞒担保信息、

未履行审查义务导致公司遭受损失的，将追究相关部门及责任人的责任。

第二十四条 相关责任人因故意或重大过失导致公司承担担保责任或遭受损

失的，公司有权要求其承担赔偿责任；构成违法违规的，按相关规定处理。

第八章 附则

第二十五条 本办法由公司董事会负责解释。

第二十六条 本办法经公司股东会审议通过后生效，原《对外担保管理办法》

同时废止。

第二十七条 本办法与法律、行政法规、部门规章、全国中小企业股份转让

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系统业务规则及《公司章程》相抵触的，以相关法律、规则及《公司章程》为准。

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董事会

2025 年 12 月 11 日