公告编号：2025-023

证券代码：836984 证券简称：翔博科技 主办券商：中航证券

北京翔博科技股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

一、 审议及表决情况

本制度已经公司

2025 年 12 月 23 日召开的第四届董事会第六次会议审议通

过。表决情况：

5 票同意，0 票反对，0 票弃权；本议案尚需提交股东会审议。

二、 分章节列示制度的主要内容

北京翔博科技股份有限公司对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为规范北京翔博科技股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资行为，

提高投资效益，规避投资所带来的风险，合理有效的使用资金，使资金的收益最

大化，依照《中华人民共和国公司法》

（以下简称“

《公司法》

”

）

、

《中华人民共和

国合同法》

、全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”

）的相关业

务规则等国家法律法规，结合《北京翔博科技股份有限公司章程》

（以下简称“

《公

司章程》

”

）

、

《股东会议事规则》

、

《董事会议事规则》

、

《总经理工作细则》等公司

制度，制定本办法。

第二条 本办法所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资

金、股权或者经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资活

动。

第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。短期投

资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括

各种股票、债券、基金等；长期投资主要指公司投资出的在超过一年不能随时变

现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不

限于下列类型：

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（一） 公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

（二） 公司出资与其他法人实体成立合资、合作公司或开发项目；

（三） 参股其他独立法人实体；

（四） 经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。

第四条 公司对外投资管理应遵循的基本原则：遵守国家法律、法规，符合公司

发展战略，合理配置公司资源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。

第五条 本办法适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司（统称控股子公司，

下同）的一切对外投资行为。

第二章 对外投资的审批权限

第六条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。

第七条 公司对外投资的审批应严格按照《公司法》及其他相关法律、法规和《公

司章程》《股东会议事规则》

《董事会议事规则》

《总经理工作细则》等规定的权

限履行审批程序。

第三章 对外投资的组织管理机构

第八条 公司股东会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，

对公司的对外投资做出决策，其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。

第九条 董事会主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出

建议。

第十条 总经理是公司对外投资实施的主要责任人，主要负责对新的投资项目进

行信息收集、整理和初步评估，提出投资建议。总经理可以在董事会权限范围内

根据董事会的授权决定公司的投资事项。

第十一条 公司管理部门参与研究、制订公司发展战略，对重大投资项目进行

效益评估、审议并提出建议；对公司对外的基本建设投资、生产经营性投资和合

营、租赁项目负责进行预选、策划、论证、筹备；对子公司及控股公司进行责任

目标管理考核；对股权投资、产权交易、公司资产重组等投资项目负责进行预选、

策划、论证、筹备，负责协办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工

作。

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第十二条 公司财务部负责对外投资项目的财务评估、财务管理，办理出资手

续、工商登记、税务登记、银行开户等工作。

第十三条 公司财务部负责对外投资项目的协议、合同和重要相关信函、章程

等的法律审核。

第四章 对外投资的决策管理

第一节 短期投资

第十四条 公司短期投资决策程序：

（一） 对外投资管理职能部门负责对项目投资建议进行预选投资机会和投资对

象，根据投资对象的盈利能力编制短期投资计划；

（二） 财务部负责提供公司资金流量状况表；

（三） 短期投资计划按审批权限履行审批程序后实施。

第十五条 公司财务部负责按照短期投资类别、数量、单价、应计利息、购进

日期等及时登记入账，并进行相关账务处理。

第十六条 涉及证券投资的，必须执行严格的联合控制制度，即至少要由两名

以上人员共同操作，且证券投资操作人员与资金、财务管理人员分离，相互制约，

不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须由相互制约

的两人联名签字。

第十七条 公司购入的短期有价证券必须在购入的当日记入公司名下。

第十八条 公司财务部负责定期核对证券投资资金的使用及结存情况，应将收

到的利息、股利及时入账。

第二节 长期投资

第十九条 对外投资管理职能部门对适时投资项目进行初步评估，提出投资建

议，报公司董事会初审。

第二十条 初审通过后，对外投资管理职能部门接到项目投资建议书后，负责

对其进行调研、论证，编制可行性研究报告及有关合作意向书，报送总经理。由

总经理召集公司各相关部门组成投资评审小组，对投资项目进行综合评审，评审

通过后，提交投资审批部门讨论通过，上报董事会。

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第二十一条 公司董事会对可行性研究报告及有关合作协议评审，根据相关权限

履行审批程序，超出董事会权限的，提交股东会。

第二十二条 已批准实施的对外投资项目，应由董事会授权公司相关部门负责具

体实施。

第二十三条 公司经营管理班子负责监督项目的运作及其经营管理。

第二十四条 长期投资项目应与被投资方签订投资合同或协议，长期投资合同或

协议须投资审批部门进行审核，并经授权的决策机构批准后方可对外正式签署。

第二十五条 公司财务部负责协同被授权部门和人员，按长期投资合同或协议规

定投入现金、实物或无形资产。投入实物必须办理实物交接手续，并经实物使用

部门和管理部门同意。

第二十六条 对于重大投资项目可聘请专家或中介机构进行可行性分析论证。

第二十七条 对外投资管理职能部门根据公司所确定的投资项目，相应编制实施

投资建设开发计划，对项目实施进行指导、监督与控制，参与投资项目审计、终

（中）止清算与交接工作，并进行投资评价与总结。

第二十八条 财务部（或其他部门）负责对所有投资项目实施运作情况实行全过

程的监督、检查和评价。投资项目实行季报制。财务部（或其他部门）对投资项

目的进度、投资预算的执行和使用、合作各方情况、经营状况、存在问题和建议

等每季度汇制报表，及时向公司领导报告。项目在投资建设执行过程中，可根据

实施情况的变化合理调整投资预算，投资预算的调整需经原投资审批部门批准。

第二十九条 公司监事会、财务部门应依据其职责对投资项目进行监督，对违规

行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报告，提请投资审批部门讨论处理。

第三十条 建立建全投资项目档案管理制度，自项目预选到项目竣工移交（含

项目中止）的档案资料，由各相关部门负责整理归档。

第五章 对外投资的转让与收回

第三十一条 出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资：

（一） 按照《公司章程》规定，该投资项目（企业）经营期满；

（二） 由于投资项目（企业）经营不善，无法偿还到期债务，依法实施破产；

（三） 由于发生不可抗拒力而使投资项目（企业）无法继续经营；

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（四） 合同规定投资终止的其他情况出现或发生时。

第三十二条 发生或出现下列情况之一时，公司可以转让对外投资：

（一） 投资项目已经明显有悖于公司经营方向的；

（二） 投资项目出现连续亏损且扭亏无望没有市场前景的；

（三） 投资项目由于自身经营资金不足急需补充资金时；

（四） 本公司认为有必要的其他情形。

第三十三条 投资转让应严格按照《公司法》

《公司章程》有关转让投资规定办理。

处置对外投资的行为必须符合国家有关法律、法规的相关规定。

第三十四条 批准处置对外投资的程序与权限与批准实施对外投资的权限相同。

第三十五条 财务部（或其他部门）负责做好投资收回和转让的资产评估工作，

防止公司资产的流失。

第六章 对外投资的人事管理

第三十六条 公司对外投资组建合作、合资公司，应对新设公司派出经法定程序

选举产生的董事、监事，参与和监督影响新设公司的运营决策。

第三十七条 对于对外投资组建的控股子公司，公司应派出经法定程序选举产生

的董事长及总经理，并派出相应的经营管理人员（包括财务总监）

，对控股公司

的运营、决策起重要作用。

第三十八条 上述第三十六条、三十七条规定的对外投资派出人员的人选由公司

投资审批部门研究后决定。

第三十九条 派出人员应按照《公司法》和被投资公司的《公司章程》的规定切

实履行职责，在新设公司的经营管理活动中维护公司利益，实现公司投资的保值、

增值。公司委派出任投资单位董事的有关人员，通过参加董事会会议等形式，获

取更多的投资单位的信息，应及时向公司汇报投资情况。派出人员每年应与公司

签订责任书，接受公司下达的考核指标，并向公司提交年度述职报告，接受公司

的检查。

第七章 对外投资的财务管理及审计

第四十条 公司财务部应对公司的对外投资活动进行全面完整的财务记录，进

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行详尽的会计核算，按每个投资项目分别建立明细账簿，详尽记录相关资料。对

外投资的会计核算方法应符合会计准则和会计制度的规定。

第四十一条 长期对外投资的财务管理由公司财务部负责，财务部根据分析和管

理的需要，取得被投资单位的财务报告，以便对被投资单位的财务状况进行分析，

维护公司的权益，确保公司利益不受损害。

第四十二条 公司在每年度末对长、短期投资进行全面检查。对控股子公司进行

定期或专项审计。

第四十三条 公司控股子公司的会计核算方法和财务管理中所采用的会计政策及

会计估计、变更等应遵循公司的财务会计制度及其有关规定。

第四十四条 公司控股子公司应每月向公司财务部报送财务会计报表，并按照公

司编制合并报表和对外披露会计信息的要求，及时报送会计报表和提供会计资

料。

第四十五条 公司可向控股子公司委派财务总监，财务总监对其任职公司财务状

况的真实性、合法性进行监督。

第四十六条 对公司所有的投资资产，应由内部审计人员或不参与投资业务的其

他人员进行定期盘点或与委托保管机构进行核对，检查其是否为本公司所拥有，

并将盘点记录与账面记录相互核对以确认账实的一致性。

第八章 重大事项报告

第四十七条 公司对外投资应严格按照《公司法》及其他有关法律、法规及《公

司章程》等的规定履行向董事会信息披露义务。

第四十八条 公司对控股子公司所有信息享有知情权。

第四十九条 控股子公司提供的信息应当真实、准确、完整并在第一时间报送公

司。

第五十条 控股子公司对以下重大事项应及时报告公司总经理，并抄送董事会

秘书：

（一） 收购和出售资产行为；

（二） 对外投资行为；

（三） 重大诉讼、仲裁事项；

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（四） 重要合同（借贷、委托经营、委托理财、赠与、承包、租赁等）的订立、

变更和终止；

（五） 大额银行退票；

（六） 重大经营性或非经营性亏损；

（七） 遭受重大损失；

（八） 重大行政处罚；

（九） 公司总经理认定的其他事项。

第五十一条 控股子公司董事会必须设信息事务负责人一名，负责控股子公司与

公司董事会秘书在信息上的沟通。

第九章 附则

第五十二条 本办法未尽事宜，按照国家有关法律、法规和本公司章程的规定执

行。

第五十三条 本办法经公司股东会审议通过后生效，本办法的修改，由公司董事

会提请股东会审议批准。

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董事会

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