公告编号：2025-049

证券代码：870115 证券简称：先融期货 主办券商：财达证券

中电投先融期货股份有限公司信息披露规则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

一、

审议及表决情况

2025 年 12 月 29 日，公司召开第三届董事会第三十二次会议，审

议通过《关于修订公司<信息披露管理办法>的议案》，表决情况：同

意 5 票、反对 1 票、弃权 0 票，本议案无需提交股东会审议。

二、

分章节列示制度的主要内容

中电投先融期货股份有限公司

信息披露规则

第一章 总 则

第一条 为了加强对中电投先融期货股份有限公司（以下简称“公

司”）及其他信息披露义务人的信息披露工作的管理，保护公司、股

东、债权人及其他利益相关人的合法权益，规范公司的信息披露行为，

根据《中华人民共和国公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、

《非上市公众公司信息披露管理办法》等有关法律法规、部门规章、

全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）的业务规

则（下称“业务规则”

）及《公司章程》的有关规定，特制定本规则。

公告编号：2025-049

第二条 本办法适用于公司及其合并报表范围内的子公司。

第三条 公司及其他信息披露义务人应当及时、公平地披露所有可

能对公司股票及其他证券品种交易价格、投资者投资决策产生较大影

响的信息（以下简称重大信息）

，并保证信息披露内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公司的董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证公

司及时、公平地披露信息，所披露的信息真实、准确、完整。

第二章 信息披露内容

第一节 一般要求

第四条 公司董事会办公室部门为公司信息披露的常设机构。

第五条 信息披露是公司的持续责任，公司有忠实诚信履行持续信

息披露的义务。公司披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰，

通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第六条 公司及其他信息披露义务人披露的信息分为定期报告和

临时报告，定期报告包括年度报告、中期报告；其他报告为临时报告。

公司应当披露年度报告和中期报告。凡是对投资者作出投资决策有重

大影响的信息，均应当在定期报告中披露。

第七条 除依法或者按照本规则和相关规则需要披露的信息外，公

司可以自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不

得与依法或者按照本规则和相关规则披露的信息相冲突，不得误导投

资者。

第八条 公司及其他信息披露义务人按照本规则和相关规则披露

的信息，应当在符合《证券法》规定的信息披露平台（以下简称规定

公告编号：2025-049

信息披露平台）发布。公司在其他媒体披露信息的时间不得早于在规

定信息披露平台披露的时间。

第九条 公司编制信息披露文件，并将信息披露文件及备查文件送

达主办券商。拟披露信息经主办券商事前审查后，由主办券商上传至

规定信息披露平台，全国股转公司另有规定的除外。公司应当与主办

券商约定预留合理的审查时间。

第十条 由于国家秘密、商业秘密等特殊原因导致本规则规定的某

些信息确实不便披露的，公司可以不予披露。中国证监会、全国股转

公司认为需要披露的，公司应当披露。

第二节 定期报告

第十一条 公司应当披露的定期报告包括年度报告和中期报告。公

司应当按照中国证监会有关规定编制并披露定期报告，并按照《企业

会计准则》的要求编制财务报告。公司应当遵守中国证监会对基础层

挂牌公司的定期报告内容与格式的差异化要求。

第十二条 公司应当在规定的期限内编制并披露定期报告，在每个

会计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报告，在每个会计年度

的上半年结束之日起两个月内编制并披露中期报告。

公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时公告不能

按期披露的具体原因、编制进展、预计披露时间、公司股票是否存在

被停牌及终止挂牌的风险，并说明如被终止挂牌，公司拟采取的投资

者保护的具体措施等。

第十三条 公司应当与全国股转公司预约定期报告的披露时间，且

应按照全国股转公司安排的时间披露定期报告，因故需要变更披露时

公告编号：2025-049

间的，需根据全国股转公司相关规定办理。

第十四条 公司年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》

规定的会计师事务所审计。定期报告中的财务会计报告被出具非标准

审计意见的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说

明。公司不得随意变更会计师事务所，如确需变更的，应当由董事会

审议后提交股东会审议。

第十五条 公司定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻

且公司股票及其他证券品种交易出现异常波动的，应当及时披露业绩

快报。业绩快报中的财务数据包括但不限于营业收入、净利润、总资

产、净资产以及净资产收益率。

公司在定期报告披露前，预计净利润同比变动超过 50%且大于 500 万

元、发生亏损或者由亏损变为盈利的，可以进行业绩预告。业绩预告

应当披露相关财务数据的预计值以及重大变化的原因。

公司业绩快报、业绩预告中的财务数据与实际数据差异幅度达到

20%以上的，应当及时披露修正公告，并在修正公告中向投资者致歉、

说明差异的原因。

第十六条 公司董事会应当确保公司定期报告按时披露。董事会因

故无法对定期报告形成决议的，应当以董事会公告的方式披露具体原

因和存在的风险。公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告，董

事会已经审议通过的，不得以董事、高级管理人员对定期报告内容有

异议为由不按时披露定期报告。

公司审计委员会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书

面审核意见，说明董事会对定期报告的编制和审核程序是否符合法律

法规、中国证监会、全国股转公司的规定和公司章程，报告的内容是

公告编号：2025-049

否能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。

公司董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见。

董事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整

性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司

应当在定期报告中披露相关情况。公司不予披露的，董事和高级管理

人员可以直接申请披露。

第十七条 公司应当在定期报告披露前及时向主办券商提供下列

文件：

（一）定期报告全文；

（二）审计报告（如适用）；

（三）董事会、审计委员会决议及其公告文稿；

（四）公司董事、高级管理人员的书面确认意见及审计委员会的

书面审核意见；

（五）按照全国股转公司要求制作的定期报告和财务数据的电子

文件；

（六）全国股转公司及主办券商要求的其他文件。

第十八条 公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公

司在向主办券商送达定期报告时应当根据全国股转系统《信息披露规

则》要求提交相关文件，并与定期报告同时披露。

第十九条 公司定期报告存在差错、未按规定披露或者虚假记载，

被中国证监会或全国股转公司要求改正或者董事会决定更正的，应当

在被要求改正或者董事会作出相应决定后，及时进行更正。对年度财

务报告中会计差错进行更正的，应当披露会计师事务所出具的专项说

明。

公告编号：2025-049

第三节 临时报告

第二十条 临时报告是指自取得挂牌同意函之日起，公司及其他信

息披露义务人按照法律法规和中国证监会、全国股转公司有关规定发

布的除定期报告以外的公告。

发生可能对公司股票及其他证券品种交易价格、投资者投资决策

产生较大影响的重大事件（以下简称重大事件或重大事项），公司及

其他信息披露义务人应及时披露临时报告。

临时报告应当加盖董事会公章并由公司董事会发布。

第二十一条 公司应当按照中国证监会、全国股转公司有关规定编

制并披露临时报告。中国证监会、全国股转公司对不同市场层级挂牌

公司重大事件的标准有差异化规定的，公司应当遵守相关规定。

第二十二条 公司应在重大事件最先触及下列任一时点后，及时履

行首次披露义务：

（一）董事会作出决议时；

（二）有关各方签署意向书或协议时；

（三）董事或者高级管理人员知悉或者应当知悉该重大事件发生

时。

公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会损害公

司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，

公司可以暂不披露，但最迟应当在该重大事项形成最终决议、签署最

终协议、交易确定能够达成时对外披露。

相关信息确实难以保密、已经泄露或者出现市场传闻，导致公司

股票及其他证券品种交易价格发生大幅波动的，公司应当立即披露相

公告编号：2025-049

关筹划和进展情况。

第二十三条 公司履行首次披露义务时，应当按照全国股转系统

《信息披露规则》及相关规定披露重大事件的起因、目前的状态和可

能产生的法律后果等。编制公告时相关事实尚未发生的，公司应客观

公告既有事实，待相关事实发生后，再按照相关要求披露重大事件的

进展情况。

公司已披露的重大事件出现可能对公司股票及其他证券品种交易

价格或投资者决策产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进

展或者变化情况，包括协议执行发生重大变化、被有关部门批准或否

决、无法交付过户等。

第二十四条 公司控股子公司发生本规则第二章第五至七节规定

的重大事件，视同公司的重大事件，适用本规则。

第二十五条 公司发生的或者与之有关的事件没有达到本规则规

定的披露标准，或者全国股转系统《信息披露规则》和本规则没有具

体规定，但公司董事会认为该事件可能对公司股票及其他证券品种交

易价格或投资者决策产生较大影响的，公司应及时披露。

第四节 董事会和股东会决议

第二十六条 公司召开董事会会议，应当在会议结束后及时将经参

会董事签字确认的决议（包括所有提案均被否决的董事会决议）向主

办券商报备。

董事会决议涉及须经股东会表决事项的，公司应当及时披露董事

会决议公告，并在公告中简要说明议案内容。

董事会决议涉及全国股转系统《信息披露规则》和本规则规定的

公告编号：2025-049

应当披露的重大信息，公司应当在会议结束后及时披露董事会决议公

告和相关公告。

第二十七条 公司召开审计委员会会议，应当按规定制作会议记

录。相关事项须经董事会审议的，应当在董事会会议结束后及时将审

计委员会会议记录向主办券商报备。

第二十八条 公司应当在年度股东会召开二十日前或者临时股东

会召开十五日前，以临时报告方式向股东发出股东会会议通知。

第二十九条 公司在股东会上不得披露、泄漏未公开重大信息，会

议结束后应当及时披露股东会决议公告。公司按照规定聘请律师对股

东会的会议情况出具法律意见书的，应当在股东会决议公告中披露法

律意见书的结论性意见。

股东会决议涉及全国股转系统《信息披露规则》和本规则规定的

重大事项，且股东会审议未通过相关议案的，公司应当就该议案涉及

的事项，以临时报告的形式披露事项未审议通过的原因及相关具体安

排。

股东会决议涉及全国股转系统《信息披露规则》规定的重大事项，

且股东会审议通过后变更前次股东会决议的，应当在股东会决议公告

中作出特别提示。

第五节 交易事项

第三十条 公司发生以下交易，达到披露标准的，应当及时披露：

（一）购买或者出售资产；

（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）

；

（三）提供担保；

公告编号：2025-049

（四）提供财务资助；

（五）租入或者租出资产；

（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）

；

（七）赠与或者受赠资产；

（八）债权或者债务重组；

（九）研究与开发项目的转移；

（十）签订许可协议；

（十一）放弃权利；

（十二）中国证监会、全国股转公司认定的其他交易。

上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及

出售产品或者商品等与日常经营相关的交易行为。

第三十一条 公司发生的交易（除提供担保外）达到下列标准之一

的，应当及时披露：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰

高为准）或成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资产的 20%以

上；

（二）交易涉及的资产净额或成交金额占公司最近一个会计年度

经审计净资产绝对值的 20%以上，且超过 300 万元。

第三十二条 公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的或者

上述控股子公司之间发生的交易，除另有规定或者损害股东合法权益

外，免于按照本规定披露。

第六节 关联交易

第三十三条 公司应当及时披露按照全国股转系统公司治理相关

公告编号：2025-049

规则须经董事会审议的关联交易事项。

公司应当在董事会、股东会决议公告中披露关联交易的表决情况

及表决权回避制度的执行情况。

第三十四条 对于每年与关联方发生的日常性关联交易，公司可以

按类别合理预计日常关联交易年度金额，履行相应审议程序并披露。

对于预计范围内的关联交易，公司应当在年度报告和中期报告中予以

分类，列表披露执行情况并说明交易的公允性。

实际执行超出预计金额的，公司应当就超出金额所涉及事项履行

相应审议程序并披露。

除日常性关联交易之外的其他关联交易，公司应当依据公司章程

履行相应审议程序并披露；公司章程未规定的，应当提交股东会会议

审议并披露。

第三十五条 公司与关联方的交易，按照全国股转系统公司治理相

关规则免予关联交易审议的，可以免予按照关联交易披露。

第七节 其他重大事件

第三十六条 公司因公开发行股票提交辅导备案申请时，应及时披

露相关公告及后续进展。公司董事会就股票发行拟在境内外其他证券

交易场所上市、或者发行其他证券品种作出决议，应当自董事会决议

之日起及时披露相关公告。

第三十七条 公司应当及时披露下列重大诉讼、仲裁：

（一）涉案金额超过 200 万元，且占公司最近一期经审计净资产

绝对值 10%以上；

（二）涉及股东会、董事会决议被申请撤销、确认不成立或者宣

告无效的诉讼。

公告编号：2025-049

第三十八条 公司应当在董事会审议通过利润分配或资本公积转

增股本方案后，及时披露方案具体内容，并于实施方案的股权登记日

前披露方案实施公告。

第三十九条 股票交易出现异常波动的，公司应及时了解造成交易

异常波动的影响因素，并于次一交易日开盘前披露异常波动公告。

第四十条 公共媒体传播的消息可能或者已经对公司股票及其他

证券品种交易价格或投资者决策产生较大影响的，公司应当及时了解

情况，向主办券商提供有助于甄别的相关资料，并发布澄清公告。

第四十一条 公司任一股东所持公司 5%以上的股份被质押、冻结、

司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权的，应当及时通知

公司并予以披露。

第四十二条 直接或间接持有公司 5%以上股份的股东，所持股份

占公司总股本的比例每达到 5%的整数倍时，投资者应当按规定及时

告知公司，并配合公司履行信息披露义务。公司应当及时披露股东持

股情况变动公告。

公司投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到《非上市公众公

司收购管理办法》规定标准的，应当按照规定履行权益变动或控制权

变动的披露义务。投资者及其一致行动人已披露权益变动报告书的，

公司可以简化披露持股变动情况。

第四十三条 公司和相关信息披露义务人披露承诺事项的，应当严

格遵守其披露的承诺事项。

公司应当及时披露承诺事项的履行进展情况。公司未履行承诺的，

应当及时披露原因及相关当事人可能承担的法律责任；相关信息披露

义务人未履行承诺的，公司应当主动询问，并及时披露原因以及董事

公告编号：2025-049

会拟采取的措施。

第四十四条 全国股转公司对公司股票实行风险警示或作出股票

终止挂牌决定后，公司应当及时披露。

第四十五条 公司出现下列重大风险情形之一的，应当自事实发生

之日起及时披露：

（一）停产、主要业务陷入停顿；

（二）发生重大债务违约；

（三）发生重大亏损或重大损失；

（四）主要资产被查封、扣押、冻结，主要银行账号被冻结；

（五）公司董事会、股东会无法正常召开会议并形成董事会决议；

（六）董事长或者经理无法履行职责，控股股东、实际控制人无

法取得联系；

（七）公司其他可能导致丧失持续经营能力的风险。

上述风险事项涉及具体金额的，根据本规则第三十一条之规定进

行披露。

第四十六条 公司出现以下情形之一的，应当自事实发生或董事会

决议之日起及时披露：

（一）变更公司名称、证券简称、公司章程、注册资本、注册地

址、主要办公地址等，其中公司章程发生变更的，还应在股东会审议

通过后披露新的公司章程；

（二）经营方针和经营范围发生重大变化；

（三）公司控股股东、实际控制人及其一致行动人，或第一大股

东发生变更；

（四）公司控股股东、实际控制人及其控制的企业占用公司资金；

公告编号：2025-049

（五）公司实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者

相似业务的情况发生较大变化；

（六）法院裁定禁止控股股东、实际控制人转让其所持公司股份；

（七）公司董事、高级管理人员发生变动；

（八）公司减资、合并、分立、解散及申请破产，或者依法进入

破产程序、被责令关闭；

（九）订立重要合同、获得大额政府补贴等额外收益，可能对公

司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；

（十）公司提供担保，被担保人于债务到期后 15 个交易日内未履

行偿债义务，或者被担保人出现破产、清算或其他严重影响其偿债能

力的情形；

（十一）营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过

该资产的 30%；

（十二）公司发生重大债务；

（十三）公司变更会计政策、会计估计（法律法规或者国家统一

会计制度要求的除外）

，变更会计师事务所；

（十四）公司或其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员

被纳入失信联合惩戒对象；

（十五）公司取得或丧失重要生产资质、许可、特许经营权，或

生产经营的外部条件、行业政策发生重大变化；

（十六）公司涉嫌违法违规被中国证监会及其派出机构或其他有

权机关调查，被移送司法机关或追究刑事责任，受到对公司生产经营

有重大影响的行政处罚，或者被中国证监会及其派出机构采取行政监

管措施或行政处罚；

公告编号：2025-049

（十七）公司董事、高级管理人员、控股股东或实际控制人涉嫌

违法违规被中国证监会及其派出机构或其他有权机关调查、采取留

置、强制措施或者追究重大刑事责任，被中国证监会及其派出机构处

以证券市场禁入、认定为不适当人员等监管措施，受到对公司生产经

营有重大影响的行政处罚；

（十八）因已披露的信息存在差错、虚假记载或者未按规定披露，

被有关机构责令改正或者经董事会决定进行更正；

（十九）法律法规规定的，或者中国证监会、全国股转公司认定

的其他情形。

公司发生违规对外担保，或者资金、资产被控股股东、实际控制

人及其控制的企业占用的，应当披露相关事项的整改进度情况。

第四十七条 公司信息披露的时间和格式，参照《全国中小企业股

份转让系统挂牌公司信息披露规定》的规定执行。

第三章 信息披露的管理和程序

第四十八条 信息披露前应严格履行下列审查程序：

（一）提供信息的部门负责人在认真核对相关信息资料并签署意

见后，报公司主管领导审阅；

（二）董事会秘书进行合规性审查；

（三）董事长签发。

公司拟进行全国股转系统《信息披露规则》和本规则规定重大事

项的，需上报上级单位相关管理部门并根据其要求报送材料。

第四十九条 信息披露事务负责人是指公司董事会秘书，公司由信

息披露事务负责人负责信息披露管理事务。

公告编号：2025-049

公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的编

制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司履行

信息披露义务。

第五十条 公司有关部门研究、决定涉及信息披露事项时，应通知

董事会秘书列席会议，并向其提供信息披露所需要的资料。

第五十一条 公司有关部门对于是否涉及信息披露事项有疑问时，

应及时向董事会秘书咨询。

第五十二条 公司发现已披露的信息有错误、遗漏或误导时，应及

时发布更正、补充或澄清通知。

第四章 信息披露的责任划分

第五十三条 董事会秘书的责任：

（一）董事会秘书为公司与股东的指定联络人，负责准备和递交

文件，组织完成监管机构布置的任务；

（二）负责信息的保密工作，制订保密措施。内幕信息泄露时，

及时采取补救措施加以解释和澄清，并报告董事会和股东会；

（三）董事会秘书经董事会授权协调和组织信息披露事项，包括

建立信息披露的制度、负责与新闻媒体及投资者的联系、接待来访、

回答咨询、联系股东、董事，向投资者提供公司公开披露过的资料，

保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。

（四）公司与投资者、证券服务机构、媒体的信息沟通由董事会

秘书负责，由公司董事会办公室部门执行。

第五十四条 公司高级管理人员的的责任：

（一）公司高级管理人员应当及时以书面形式定期或不定期（有

公告编号：2025-049

关事项发生的当日内）向董事会报告公司经营、对外投资、重大合同

的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏情况，总经理或指定副总经

理必须保证该报告的真实、及时和完整；

（二）公司高级管理人员有责任和义务答复董事会关于涉及公司

定期报告、临时报告及公司其他情况的咨询，以及董事会代表股东、

监管机构作出的质询，提供有关资料，并承担相应责任；

（三）公司高级管理人员提交董事会的报告和材料应履行相应的

交接手续。

第五十五条 董事会与董事的责任：

（一）公司信息披露工作由董事会统一领导和管理；

（二）公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、

完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容真

实性、准确性和完整性承担个别及连带责任；

（三）未经董事会决议或董事长授权，董事个人不得代表公司或

董事会向股东和媒体发布、披露公司未经公开披露过的信息。

第五十六条 公司各部门以及各控股子公司的主要负责人应当督

促本部门或子公司严格执行信息披露事务管理和报告制度，确保本部

门或子公司发生的应予披露的重大信息及时报告给董事会秘书。公司

财务部门应做好对信息披露的配合工作，以确保公司定期报告及相关

临时报告能够及时披露。

第五章 信息披露的保密措施

第五十七条 在公司信息公开披露之前，公司应将信息知情者严格

控制在确需了解的人员范围内，任何知情人不得公开或者泄露该信

公告编号：2025-049

息，不得利用该信息进行交易。

第五十八条 在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄

露该信息，不得利用该信息进行交易。内幕信息知情人员不得利用内

幕信息买卖或建议他人买卖本公司股票；也不得向他人透露内幕信

息，促使他人利用该信息买卖本公司股票。违反保密义务，给公司造

成损失的，公司保留追究其责任的权利。

第五十九条 公司处于筹划阶段的重大事件，有关董事、高管人员

及相关部门应采取保密措施，尽量减少知情人员范围，保证信息处于

可控范围。一旦发现信息处于不可控范围，有关董事、高管人员及相

关部门应在第一时间报告董事长并知会信息披露事务负责人并要求

其他知情人承诺在该重大事件未披露前不要买卖公司证券，公司及相

关信息披露义务人应立即公告筹划阶段重大事件的进展情况。

第六十条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者

调研等形式就公司的经营情况、财务情况及其他事件与任何机构和个

人进行沟通的，不得提供内幕信息。公司及其他信息披露义务人不得

以新闻发布或者答记者问等形式代替信息披露或泄露未公开重大信

息。

第六十一条 当董事会得知，有关尚未披露的信息难以保密，或者

已经泄密，公司应当立即将该信息予以披露。

第六章 财务管理和会计核算的内部控制及监督

第六十二条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核

算的内部控制制度及公司保密制度的相关规定，确定财务信息的真

实、准确，防止财务信息的泄露。

第六十三条 公司配备内部审计人员或其他监督人员，对公司财务

公告编号：2025-049

收支和经济活动进行内部监督，对财务管理和会计核算内部控制制度

的建立和执行情况进行定期或不定期的监督。

第六十四条 财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方

面的相关工作。公司财务部门应做好对信息披露的配合工作，以确保

公司定期报告及相关临时报告能够及时披露。

第七章 责任追究

第六十五条 公司董事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实

性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，保证及时、公平地披露

信息。

公司董事长、经理、信息披露事务负责人对公司的定期报告和临

时报告信息披露负主要责任。公司董事长、经理、财务负责人对公司

的财务报告负主要责任。

第六十六条 由于公司有关人员的信息披露违规或者失职行为，导

致公司信息披露违规，给公司或投资者造成严重影响或损失的，应对

该人员给予批评、警告、直至解除其职务的处分，并且可以向其提出

赔偿要求。

公司各部门发生需要进行信息报送和信息披露事项而未及时报告

或报告内容不准确或泄露重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏

漏、误导，给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司有权对相关

责任人给予处分。

公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关联人等若擅自披露公司

信息，给公司或其投资者造成损失的，公司保留追究其责任的权利。

公告编号：2025-049

第八章 信息披露相关文件、资料的档案管理

第六十七条 公司所有信息披露相关文件、资料以及董事、高级管

理人员履行信息披露职责的相关文件、资料由董事会分类保管。

第六十八条 公司所有信息披露相关文件、资料应在相关信息刊登

于指定报纸、网站当日起两个工作日内及时归档保存，保存期限不少

于十年。

第九章 附 则

第六十九条 本规则下列用语具有如下含义：

（一）信息是指将可能对公司利益产生重大影响而投资者尚未得

知的重大信息。

（二）披露是指公司或者其他信息披露义务人按法律法规、部门

规章、规范性文件、本规则和全国股转系统其他有关规定在规定信息

披露平台上公告信息。

（三）及时是指自起算日起或者触及本规则规定的披露时点的两

个交易日内。

（四）信息披露义务人是指股票或其他证券品种在全国股转系统

挂牌交易的公司，公司的董事、高级管理人员、股东、实际控制人，

收购人及其相关人员，重大资产重组交易对方及其相关人员，破产管

理人及其成员，主办券商等。

（五）关联方是指公司的关联法人和关联自然人。具有以下情形

之一的法人或其他组织，为公司的关联法人：

1.直接或者间接控制公司的法人或其他组织；

2.由前项所述法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公司以

公告编号：2025-049

外的法人或其他组织；

3.关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理人

员的，除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；

4.直接或者间接持有公司 5%以上股份的法人或其他组织；

5.在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二个月内，

存在上述情形之一的；

6.中国证监会、全国股转公司或者公司根据实质重于形式的原则

认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜

的法人或其他组织。

公司与上述第 2 项所列法人或其他组织受同一国有资产管理机构

控制的，不因此构成关联关系，但该法人或其他组织的董事长、经理

或者半数以上的董事兼任公司董事或高级管理人员的除外。

具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

1.直接或者间接持有公司 5%以上股份的自然人；

2.公司董事及高级管理人员；

3.直接或者间接地控制公司的法人的董事及高级管理人员；

4.上述第 1、2 项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父

母、年满 18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、

兄弟姐妹，子女配偶的父母；

5.在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二个月内，

存在上述情形之一的；

6.中国证监会、全国股转公司或者公司根据实质重于形式原则认

定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的

自然人。

公告编号：2025-049

（六）承诺是指公司就重要事项向公众或者监管部门所作的保证

和相关解决措施；其他信息披露义务人就重要事项向公司、公众或者

监管部门所作的保证和相关解决措施。

（七）本规则中“以上”“达到”均含本数，“超过”不含本数。

第七十条 本制度与有关法律、法规、规范性文件有冲突时，按有

关法律、法规、规范性文件执行。

第七十一条 本制度由公司董事会负责制定并修改。

第七十二条 本制度经公司董事会审议通过后实施。

中电投先融期货股份有限公司

董事会

2025 年 12 月 31 日