公告编号：2025-022

证券代码：836357 证券简称：沛泽园林 主办券商：湘财证券

江苏沛泽园林工程股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

担个别及连带法律责任。

一、

审议及表决情况

江苏沛泽园林工程股份有限公司（以下简称

“公司”）于*开通会员可解锁*

召开第三届董事会第十九次会议，审议通过《关于拟修订<公司章程>及相关

制度的议案》。议案表决结果：同意票5票；反对票0票；弃权票0票。本议案

尚需提交股东会审议。

二、

分章节列示制度的主要内容

江苏沛泽园林工程股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第 一 条 为建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，避免投

资决策失误，化解投资风险，提高投资经济效益，实现江苏沛泽园林工程

股份有限公司（以下简称“公司”）资产的保值增值，根据法律、法规和

相关规定及《江苏沛泽园林工程股份有限公司章程》（以下简称“《公司

章程》”）的规定，特制定本制度。

第二条 本制度所称的对外投资是指公司在境内外进行的下列以盈利

或保值增值为目的的投资行为，对外投资指以下几种情况之一：

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（一）独资或与他人合资新设企业的股权投资；

（二）部分或全部收购其他境内、外与公司业务关联的经济实体；

（三）对现有或新增投资企业的增资扩股、股权收购投资；

（四）收购其他公司资产；

（五）股票、基金投资；

（六）债券、委托贷款及其他债券投资；

（七）公司经营性项目及资产投资；

（八）其他投资。

第三条 投资管理应遵循的基本原则：

（一）符合国家产业政策，符合公司的经营宗旨；

（二）有利于加快公司持续、协调发展，提高核心竞争力和整体实力，

促进股东价值最大化；

（三）有利于促进资源的有效配置，提升资产质量，有利于防范经营风

险，提高投资收益，维护股东权益；

（四）有利于依法规范运作，提高工作效率，落实管理责任。

第四条 本制度适用于公司以及公司所属控股子公司的一切对外投资

行为。第二章 对外投资的组织管理机构

第五条 公司投资的审批权限如下：

（一）公司发生的对外投资（包括收购出售资产、委托理财）事项，其

金额占公司最近一个会计年度经审计净资产的

30%以上的，应提交股东

大会审议。

（二）公司发生的对外投资（包括收购出售资产、委托理财）事项，其

金额占公司最近一个会计年度经审计净资产的

30%以内的，由董事会审

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议。

（三）董事会可根据经营管理需要，在符合《公司章程》及本制度的前提下，

授权总经理一定额度的对外投资审批权限。具体授权额度由董事会以决议形式

明确。

第六条 公司董事会可根据需要设战略委员会作为公司董事会的专门

议事机构，负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提

供建议。

第 七 条 董事会办公室作为公司对外投资业务的市场开拓部门，负责根

据公司发展战略，组织有关职能部门及机构进行投资项目的信息收集、整理，对

拟投资项目进行投资价值评估、审议并提出建议。

第八条 公司财务部负责对外投资的财务管理，负责协同相关部门进行

项目可行性分析、办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作。

第三章 对外投资的决策管理程序

第九条 对外投资决策原则上经过项目调研、可行性分析、项目立项、

项目执行等阶段。

第十条 董事会办公室负责组织对拟投资项目进行调研、论证，编制可行

性研究报告及有关合作意向书，报送总经理。由总经理召集公司各相关部门对

投资项目进行综合评审，在董事会对总经理的授权范围内由总经理决定是否立

项；超出总经理权限的，提交董事会或股东会审议。

第十一条 公司监事会、审计部（如有）

、财务部、董事会审计委员会（如

有）应依据其职责对投资项目进行监督，对违规行为及时提出纠正意见，对

重大问题提出专项报告，提请项目投资审批机构讨论处理。

第四章 对外投资的转让与收回

第十二条 出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资：

1、按照公司章程规定或特许经营协议规定，该投资项目（企业）经营

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期满；

2、 由于投资项目（企业）经营不善，无法偿还到期债务，依法实施

破产；

3、 由于发生不可抗力而使项目（企业）无法继续经营；

4、 合同或协议规定投资终止的其他情况出现或发生时。

第十三条 发生或出现下列情况之一时，公司可以转让对外投资：

1、 公司发展战略或经营方向发生调整的；

2、 投资项目出现连续亏损且扭亏无望没有市场前景的；

3、 由于自身经营资金不足急需补充资金时；

4、 公司认为有必要的其他情形。

第十四条 投资转让应严格按照《公司法》和《公司章程》有关转让

投资规定办理。处置对外投资的行为必须符合国家有关法律、法规的相

关规定。

第十五条 批准处置对外投资的程序与权限与批准实施对外投资的

权限相同。

第五章 对外投资的人事管理

第十六条 公司对外投资根据《公司章程》和所投资公司的章程的规定

委派或推荐董事、监事、高级管理人员。

第十七条 派出人员应按照《公司法》

、

《公司章程》和被投资公司的公

司章程规定切实履行职责，

实现公司投资的保值、

增值。

公司委派出任投资单

位董事、监事和高级管理人员的有关人员应及时向公司汇报投资情况。

派出

人员每年应向派出公司提交年度述职报告，接受公司的检查。

第六章 对外投资的财务管理及审计

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第十八条 公司财务部应对公司的对外投资项目进行全面完整的财务

记录， 进行详尽的会计核算，按每个投资项目分别建立明细账簿，详尽记

录相关资料。对外投资的会计核算方法应符合会计准则和会计制度的规定。

第十九条 对外投资的控股子公司的财务工作由公司财务部垂直管理，公

司财务部根据分析和管理的需要，按月取得控股子公司的财务报告，以便公司

合并报表并对控股子公司的财务状况进行分析，维护公司的权益，确保公司利

益不受损害。

第二十条 公司在每年度末对投资项目进行全面检查，对控股子公司进行

定期或专项审计。

第二十一条 控股子公司的会计核算方法和财务管理中所采用的会计

政策及会计估计、变更等应遵循公司的财务会计制度及其有关规定。

第二十二条 对公司所有的投资资产，应由审计部或财务部工作人员进行定

期盘点，检查其是否为公司所拥有，并将盘点记录与账面记录相互核对以确认账

实的一致性。

第二十三条 不得通过非公允的关联交易、利润分配、资产重组、对外

投资等任何方式损害公司和其他股东的合法权益。

第 七 章 附 则

第二十四条 本制度未尽事宜，或本制度与国家有关法律、法规、《公司

章程》及其他规范性文件规定不一致，依照国家有关法律、法规、《公司章程》

及其他规范性文件的有关规定执行。

第二十五条

本制度经股东会通过后实施。

第二十六条 因法律、法规进行修订或因公司经营情况变化需修订本

制度时，由董事会提出修改意见报股东会批准。

第二十七条

本制度由股东会授权董事会负责解释。

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江苏沛泽园林工程股份有限公司

董事会

2025 年 12 月 31 日