关于提请审议《谢通门县****年预算执行情况与****年预算（草案）报告》的请示

县人民政府党组：

根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例，我局党组编制了《谢通门县****年预算执行情况与****年预算（草案）报告》，现呈报县人民政府研究审定，并按照有关规定提请县委常委会，县人民代表大会常务委员会审议。

妥否，请批示！

中共谢通门县财政局党组

****年**月**日

谢通门县****年预算执行情况与****年

预算（草案）报告

****年，全县各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中、四中全会以及中央经济工作会议、中央第七次西藏工作座谈会精神，聚焦“四件大事”，推进“四个创建”，践行“四敢”要求，努力做到“四个走在前列”，全面落实自治区市党委、政府及县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，充分发挥财政职能作用，深入实施积极的财政政策，持续优化支出结构，扎实推进财政各项改革工作，为全县经济社会高质量发展提供了坚强财力保障。

一、****年预算执行情况

（一）****年一般公共预算收支情况。

*.一般公共预算收入情况。

我县****年一般公共预算总收入预计**.*亿元，一是地方财政一般公共预算收入预计实现*.**亿元，为年初预算的***.*%，同比增长***.*%，其中：税收收入预计实现*.**亿元，同比增长**.**%；非税收入预计实现*.*亿元，同比增长**.*倍。今年地方财政一般公共预算收入大幅增加，主要原因是：天圆矿业缴纳非税收入（荣玛乡雄村铜矿土地使用权租赁费）*.**亿元；二是上级转移支付预计收入**.**亿元；三是动用预算稳定调节基金*.**亿元，四是上年结转资金*.*亿元。

*.一般公共预算支出情况。

我县一般公共预算预计支出**.**亿元，完成总财力的**%，同比增长**.**%，此外，年底预计安排预算稳定调节基金和结转下年*.**亿元，一般公共预算支出总量预计为**.*亿元，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况。

*.政府性基金预算收入情况。

我县****年政府性基金预算总收入预计*.**亿元，其中：一是地方财政政府性基金预算收入预计实现*.**亿元，完成预算的****%，同比增长**.*倍，主要原因是天圆矿业上缴土地出让价款收入*亿元。二是上级转移支付预计*.**亿元。三是上年结转*.**亿元。

*.政府性基金预算支出情况。

我县政府性基金预算预计支出*.*亿元，预计结转下年*.**亿元，政府性基金支出总量预计*.**亿元，实现收支平衡。

（三）****年国有资本经营预算收支情况。

全县国有资本预算收入预计完成*.*万元，完成预算的**.**%，国有资本预算支出预计完成*.*万元，实现收支平衡。

（四）其他说明。上述预算执行情况待上级财政部门批复决算后会有所调整，届时依照法定程序向县人大常会作报告，以最终决算报告数据为准。

（五）****年主要工作开展情况。

****年，县财政局认真贯彻县委政府决策部署，高效落实适度加力、提质增效的积极财政政策，切实加强财政资金资源统筹，强化收支预算执行管理，依法依规组织收入，保持必要支出强度，全力保障“三保”、教育、卫生、乡村振兴等重点领域支出，资金使用效益和政策效果得到有效提升，全年全县财政收支总体稳中有进，财政运行基本平稳。

*.坚持稳中求进，增强财政保障能力。增强组织收入的前瞻性和主动性，及时关注政策动态和经济形势，持续开展重点行业、重点企业分析，切实做好收入动态预测工作；规范政府非税收入管理，严格落实非税收缴政策，确保及时足额上缴国库；同时加大向上争取力度，全力做大收入“蛋糕”，为财政高质量发展提供有力支撑。统筹整合财政各类资金，及时收回统筹闲置低效、结转结余类资金，****年盘活资金*.**亿元，优先用于民生领域支出。

*.优支出保民生，提高重点保障水平。始终把民生支出作为财政支出的优先级，坚定不移加大民生投入，完善民生政策，办好民生实事，在高质量发展中持续增进民生福祉。一是认真落实就业优先政策。统筹安排就业资金*.**亿元，其中就业补助资金*.**亿元，公益性岗位人员经费*.*亿元，统筹用于重点群体就业创业、职业培训、高技能人才培养等工作。二是加力推进教育事业。严格落实一般公共预算教育支出“两个只增不减”，安排全县义务教育相关经费*.**亿元，切实保障义务教育优质均衡发展；三是持续强化社会保障。支持公共事业，完善社会保障制度，卫生健康领域安排资金*.**亿元，主要用于公共卫生服务领域能力提升及群众医疗健康服务。落实特困人员救助项目，安排各类困难补助资金*.**亿元。按要求提高困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴标准等，促进民生保障的成色更足更浓。四是推动基本公共文化服务建设。安排公共文化服务体系建设资金*.**亿元，全力保障戏曲进乡村、非遗传承、文物保护、乡土文化产业人才培养等文化惠民工程，支持图书馆、乡镇文化站等公共文体场馆免费开放。

*.争项目保建设，促进经济高质量发展。一是协调推进重点项目。安排*.**亿元，用于体育公园、县二小附属设施等重点项目建设，推动我县教育基础设施建设不断完善。二是大力争取政府专项债券项目。谢通门县县城污水处理厂二期建设项目总投资*.*亿元，其中申请地方专项债券*.*亿元，本级投资*.*亿元，有力推进了我县重点项目建设。三是保障县委政府重大战略部署落实落地。为保障乱象综合整治工作顺利开展，根据《谢通门县县城及周边区域乱象综合整治工作方案》，结合各部门实际需求保障资金*.*亿元。

*.落实惠农政策，支持乡村振兴建设。一是安排全县惠民惠农补贴资金*.*亿元，保障了耕地地力保护补贴、农作物良种补贴、困难群众救助补助等一系列惠农惠民政策落实到位。二是大力支持城乡融合发展。认真学习运用“千万工程”经验，县本级统筹资金*.**亿元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，县级衔接资金规模继续增长，保持过渡期内财政支持政策总体稳定。三是全力支持高标准农田建设任务，安排*.**亿元，深入实施“藏粮于地、藏粮于技”战略，把高标准农田打造成西藏粮食安全的保障田。

*.控风险重实效，提升财政治理水平。一是厉行节约“过紧日子”，修改完善《谢通门县行政事业单位财务管理办法（试行）》，明确了差旅费、伙食补助、事假、调动、搬迁等费用，细化了会议费、接待费用、公务用车维护费等报销标准；严格控制三公经费支出预算，截止**月**日，三公经费支出共计*.**亿元，比上年同期减少*.**亿元，减幅**.**%；为进一步深化我县国库集中支付制度改革工作，规范财政资金管理，减少现金支付结算，提高公务支付的透明度，控制行政事业单位的现金流量与现金风险，全面推行公务卡。二是不断加强政府采购监管，结合实际修改完善《谢通门县政府采购管理实施细则（试行）》，制作采购流程图，不断规范政府采购。同时，聘用第三方服务机构对政府采购项目进行事前价格评审，评审项目***个，审减资金*.**亿元，审减率*.**%，切实减轻政府采购压力，有效提升资金使用效益。三是规范预算绩效管理工作，对*家单位****年度部门整体支出及****年高标准农田建设以工代赈项目（新建）委托第三方开展绩效评价，进一步强化绩效结果与预算编制的引导作用，不断提高财政资金使用绩效。四是扎实组织**家行政事业单位固定资产清查核实，有序推进“十四五”以来****万元以下项目审计工作。

****年财政工作在困难中砥砺前行，财政收支在艰难中实现平衡。同时我们也清醒认识到，当前财政工作还存在很多问题和困难，一是从财政收支来看，受产业结构单一、增收韧劲不足，叠加债务还本付息增支、民生刚性增支等因素，财政收支平衡难度进一步加大。二是从财政管理来看，“过紧日子”意识仍有待加强，资金使用绩效仍有待提高，财会监督力度有待强化等。对于这些问题，我们将高度重视，积极采取措施努力加以解决。

二、****年预算草案

（一）总体要求。

****年是实施“十五五”规划的开局之年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，全面落实中央、自治区、市委和县委重大决策部署，牢牢把握稳中求进工作总基调，牢固树立大局意识、责任意识、底线意识，落实更加积极的财政政策，持续强化“过紧日子”要求与预算管理有机衔接，发挥财政引导与保障作用，统筹推进稳经济、兜“三保”、防风险、促改革各项工作，奋力为谢通门县高质量发展提供坚强的财力支撑。

（二）****年一般公共预算收入预计和支出安排。

****年，我县地方财政一般公共预算收入预计实现*.*亿元，较上年年初预算减少*%，其中：税收收入预计*.**亿元；非税收入预计*.**亿元。此外，预计上级转移支付**.**亿元、预计动用预算稳定调节基金及上年结转资金*.**亿元，预计收入总量为**.*亿元。一般公共预算支出预计完成**.*亿元（含预备费*.*亿元），实现收支平衡。

（三）政府性基金预算收入预计和支出安排。

我县地方财政政府性基金预算收入预计实现*.**亿元，较上年年初预算增长**%。此外，预计上级转移支付和上年结转资金共计*.**亿元，收入总量为*.**亿元。政府性基金支出预计完成*.**亿元，实现收支平衡。

（四）国有资本经营预算收支情况。

国有资本经营预算县本级收入预计实现*.*万元，国有资金经营预算支出预计完成*.*万元，实现收支平衡。

（五）特别说明。

编制本预算草案时上级提前告知的转移支付均未到位，预算数据为预计数据，预算草案数据与实际数据存在差异，与《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔****〕*号）明确“下级政府应当严格按照提前下达数如实编制预算，既不得虚列收支、增加规模，也不得少列收支、脱离监督”存在一定冲突。本次报告数据均取整数，由于取整导致的数据细微偏差属正常现象。

三、扎实做好****年财政管理改革各项工作

（一）强化财源培植，巩固财政保障基础。一是围绕年度税收目标，提前预判税收形式，把握好收入组织工作的节奏和力度，堵塞税收漏洞，深挖增收潜力，确保应收尽收、颗粒归仓。二是严格按照“依法征收、应收尽收、纳入预算、统筹安排、规范管理”的要求，促进非税收入征管科学化、精细化、规范化。三是鼓励各部门积极向上争取资金和项目，力争在转移支付和债券资金上做大规模。

（二）着力节支增效，提高财政资金效益。一是将“过紧日子”作为预算编制管理长期坚持的基本方针，坚持严字当头，紧把预算支出关口，大力压减非急需、非重点、非刚性支出，严格执行“三公”经费只减不增的规定。二是进一步强化“零基预算”的理念和方法，坚持打破基数概念和支出固化格局，逐项审核年度预算内各项支出的必要性、合理性，不符合要求的、超出财力许可的项目一律不安排预算，从源头上压减低效无效支出和严控一般性支出。三是强化支出统筹。大力统筹上级与本级、一般与专项、资金与资源，避免资金使用“碎片化”，化“零钱”为“整钱”，提高资金使用效益。四是在预算编制中按照标准足额编列“三保”支出，全力以赴支持就业、养老、医疗、教育等社会事业发展，提升群众的获得感和幸福感。

（三）坚持底线思维，防范化解财政风险。一是坚决贯彻执行上级决策部署，切实增强防范化解债务风险的责任感、紧迫感和使命感，坚决防范新增隐形债务，积极落实化解举措，牢牢守住不发生系统性风险底线。二是防范“三保”保障风险。严格执行“三保”要求，坚持“三保”支出在预算安排、预算执行等方面的优先保障顺序，对潜在风险隐患早发现、早介入、早处置。三是加大财会监督检查力度，强化预决算信息公开管理，推动财政资金依法依规分配、安排和使用，让财政纪律成为不可触碰的“高压线”。

****年我们将在县委、县政府的坚强领导下，深入学习贯彻党的二十届二中、三中、四中全会精神，在县人大的监督指导下，切实贯彻落实好中央、自治区、市和县委政府重大决策和要求，坚持“以政领财、以财辅政”的工作理念，务实重行，担当作为，为促进全县经济社会高质量发展做出新的贡献。

谢通门县财政局

****年**月**日